| ШКОЛА |
"ГК" - №01, січень 2000р.
|
5-й урок. Документи, якi не здiйснюють проводок
Ми продовжуємо цикл уроків школи автоматизації бухгалтерського обліку з допомогою програми "1С:Бухгалтерія". У минулих уроках ("ГК" №№42, 43, 46,47,49, 51) ми зрозуміли переваги автоматизованого ведення бухобліку над звичайним, визначили структуру плану рахунків та з'ясували, як пристосувати програму під специфіку саме вашого підприємства. Ми вже знаємо, як вносити залишки для тих підприємств, які вже вели бухгалтерський облік (у новостворених підприємств залишків не буває), а також заповнили список значень субконто.
Під час минулого, четвертого уроку, ми вивчили, як за допомогою програми "1С:Бухгалтерія" зробити на комп'ютері те, що в першу чергу робить бухгалтер - рознести грошові документи по касі та банку. Сьогодні ми розглянемо ряд важливих документів, що не формують проводок.
Як ви пам'ятаєте з попереднього заняття, записати новий документ можна, тiльки вiдкривши журнал операцiй.
Список документiв викликається
Alt + F9
або клавiшею "Ввести документ".
Далi пропонується робоча дата, яку, за бажанням, можна змiнити на попередню або наступну. Наступним буде поле "Одержувач/документ", при переходi на яке пропонується "Список субконто-Контрагенти".
Якщо ви вирiшили вести облiк розрахункiв з контрагентами в розрiзi документiв, то кожен контрагент має бути позначений у списку жовтою папочкою з хрестиком, тобто пiд кожним контрагентом буде, наприклад, такий список.
Крiм того, до списку контрагентiв варто внести тi податки, якi сплачує пiдприємство, щоб мати змогу створювати для них платiжнi доручення. Можете не хвилюватися - при складаннi звiтностi вони не потраплять до оборотно-сальдових вiдомостей по розрахунках з покупцями чи постачальниками, тому що для податкiв не здiйснювались проводки з кореспонденцiєю з рахунками 60, 61, 62 та 76.
Для того щоб платiжне доручення на обраного контрагента заповнювалось автоматично, необхiдно щоб вiн мав заповненi параметри з 1 по 7.
Нагадаємо, як це робиться.
Або з пiдроздiлу "Види субконто" роздiлу "Операцiї" головного меню виберiть список "Контрагенти", або безпосередньо під час створення платiжного доручення перед вами вiдкриється цей список.
Виберiть потрiбного вам або, за потреби, внесiть нового контрагента за допомогою “Insert” або кнопки "Нов.", а потім натиснiть кнопку "Параметри".
У новому вiкнi заповнiть вiльнi поля колонки "Значення": виберіть курсором поле, настисніть, “Enter” наберіть потрiбну iнформацiю i для запису ще раз натисніть “Enter”.
Якщо контрагент має довгу назву, що не помiщається в одному рядку при заповненнi банкiвської виписки (близько 50 символiв), то запишiть назву в параметрi пiд №1 та №2. Для запису назви банку вiдводиться теж два рядки, причому в параметрi з №3 записується власне назва, а у параметрi №4 - мiсто, де розташований банк, у вiдповiдному вiдмiнку. Решта параметрiв заповнюється вiдповiдно до їх назв.
Якщо ведеться дворiвнева аналiтика на субконто "Контрагенти", то в полi "Одержувач/документ" з'явиться назва документа i довiдково назва контрагента.
В полi "Сума" проставляється вся сума разом з ПДВ.
"Змiст 1", "Змiст 2" - призначення платежу.
Сума ПДВ розраховується автоматично залежно вiд проставленої ставки ПДВ, причому процент ПДВ вказується довiдково.
Пiсля заповнення цього документа (властиво, його шапки, бо табличної частини вiн не має) прогляньте друковану форму, задля якої ви цей документ i створювали, - натиснiть кнопку "Документ", i перед вами з'явиться вiкно з друкованою формою.
Друковану форму ви можете за бажанням коригувати. Для цього необхiдно пiдвести курсор до лiнiйки, що буде коригуватися, i клацнути правою клавiшею "мишки" - тоді об'єкт буде видiлено (малюнок 12). Клацнiть мишкою ще двiчi - і з'явиться вiдповiдне вiконечко (малюнок 13), що за способом дiалогу по-дiбне до редактора Word.
Для друку документа :
Загалом, варто спочатку записати документ, а потiм зайти в нього i роздрукувати - це позбавить вас необхiдностi ще раз його створювати, якщо з тих чи iнших причин вiдбудеться збiй друку, після якого можлива втрата незбереженого документа.
У програмi iснують двi можливостi виписати рахунки. Перший документ називається просто: рахунок (скорочена назва - РАХ), другий - рахунок унiверсальний (скорочена назва - РУ). Розглянемо можливостi i особливостi кожного з них.
Параметри обов'язково мають бути записанi для верхнього рiвня субконто, бо з нижчих рiвнiв вони у платiжне доручення не зчитуються. Тому для сплати податкiв не варто вводити контрагентом Держказначейство, у якого на нижнiх рiвнях будуть стояти ПДВ, акциз, iнновацiйний податок тощо, - необхiдно цi податки ввести як окремих контрагентiв.
Довідка "ГК":Тим, хто користується електронними системами зв'язку з банком, немає потреби створювати платiжнi доручення в бухгалтерськiй програмi.
Якщо ви ведете облiк розрахункiв з контрагентами з використанням нижнього рiвня "Документи", то при створеннi рахунка цей нижнiй рiвень доведеться поповнювати саме тим рахунком, який ви зараз створюєте. Таким чином, в поле "Платник/документ" потрапляє назва документа, а для зручностi перегляду в шапцi документа вказується назва органiзацiї-платника.
При заповненнi табличної частини пропонується до вибору весь список видiв субконто. Виберiть потрiбний вам вид, наприклад "Товари".
Для перегляду або змiни параметрiв вибраного виду товару натиснiть F5 або кнопочку "Параметри", з'явиться вiкно з цими параметрами. Значення параметрiв коректуються, як будь-який список.Якщо вашi вiдпускнi цiни на товари змiнюються щодня, то не варто взагалi заповнювати параметр "Цiна вiдпускна". ЇЇ можна вручну проставляти безпосередньо при виписуванні рахунка.
Довідка "ГК":
Якщо заповнений перший параметр товарiв "Цiна вiдпускна", то вiн автоматично буде проставлятися у колонку рахунка "Цiна вiдпускна без ПДВ".Не варто мiняти запропоновану нумерацiю параметрiв, бо будуть некоректно працювати документи, що посилаються на цi параметри.
Довідка "ГК":
Параметр №7 "Одиниця вимiру" проставляється у вiдповiдну колонку.
Далi проставте кiлькiсть цього товару, i програма автоматично розрахує:
Якщо ви хочете виписати рахунок, наприклад, на товар, що ще не прибув на ваш склад, а тому не внесений до списку субконто "Товари", просто поповнiть цей список, а після отримання товару вiднесете його на вже iснуючу позицiю.
Для перегляду виду рахунка натиснiть кнопку "Документ".
Програма не дозволить виписати рахунок на товарну (чи будь-яку iншу) номенклатуру, що не записана у вiдповiдному списку субконто.
Довідка "ГК":
Рахунок обчислює суму з кожної товарної позицiї разом з ПДВ, так само як i суму до оплати, а ПДВ рахує за ставкою і вказує його довiдково.
При iснуючому зараз податковому законодавствi не варто користуватися цим видом рахунка, тому що вiн не дасть вам змоги автоматизувати заповнення накладної на вiдвантаження матерiальних цiнностей та податкової накладної, натомiсть рахунок унiверсальний цi операцiї проводить коректно.
Виписування податкової накладної має два дуже важливі моменти: по-перше, коли її виписувати, по-друге, що там має стояти в табличнiй частинi.
Для вирiшення першої проблеми створiть картку рахунка 68.02 за певний перiод, тобто виконайте такі дiї:
Хронологiчний порядок - це, наприклад, за 1-ше число - виписка банку i всi накладнi на вiдвантаження, за 2-ге число - накладнi на вiдвантаження i виписка банку. Внесення спочатку всiх виписок банку за певний перiод, а потiм всiх накладних на вiдвантаження хронологiчним порядком не вважається.
Для перерахунку пiдсумкiв:
Для визначення того, що має стояти в табличнiй частинi податкової накладної в картцi рахунка, пiдведiть курсор пiд цифру, яка вас цiкавить (при цьому курсор набере вигляду прямокутника), двiчi клацнiть правою клавiшею "мишки" - програма переведе вас у журналi операцiй на ту проводку, що створила цей запис в картцi рахунка. А там ви зможете визначити, за яким документом проплачувались кошти або здiйснювалось вiдвантаження.
Далi ви знаходите цей документ в журналi операцiй, користуючись його скороченою назвою i номером (швидкий пошук по журналу), встановлюєте курсор на цей документ i натискаєте кнопку "Копiювати документ". Перед вами з'являється список всiх документiв, з якого ви вибираєте документ "Податкова накладна" . На запитання, чи "Копiювати багатострiчкову частину?", вiдповiдаєте: "Так". Пiсля цього з'являється податкова накладна з майже усiма заповненими полями, залишається лише дещо додати. Якщо покупець проплатив тiльки частину виписаного рахунка, то табличну частину ви запросто можете вiдредагувати, так добираючи кiлькість матерiальних цiнностей, щоб вийти на потрiбну суму ПДВ.
I останнє. Достатньо один раз записати податковi реквiзити покупця в його параметрах, щоб при всiх подальших виписках податкових накладних на нього цi реквiзити проставлялись у вiдповiдних мiсцях. А як вносити значення параметрiв, ви вже знаєте з цього та попередніх уроків.
Картка рахунка буде сформована коректно, якщо ви виписки банку i накладнi на вiдвантаження вносили в хронологiчному порядку або здiйснили перерахунок пiдсумкiв за вiдповiдний перiод.
Довідка "ГК":
Вiдповiднi документи дозволяють створювати аркуші цих книг, заповняти їх потрiбно вручну. Програма не робить цього з декiлькох причин:
l податковий кредит не виникає за вiдсутностi податкової накладної навiть у разі наявностi першої подiї, що може визначити тiльки сам бухгалтер;
l податковi зобов'язання можуть збiльшуватися чи зменшуватися на пiдставi додаткiв до виписаних податкових накладних, а цi документи проводок не створюють.
|
Украинская баннерная сеть |