Кто не рискует, тот не страхуется
Бизнес-потери иногда нельзя предотвратить,
но есть шанс переложить их на плечи страховой компании
Риску неоплаты товарного кредита, невозвращение
денежного долга или непоставки предоплаченного товара
подвергаются все предприниматели. Даже надежные партнеры
порой не выполняют обязательств. Спокойно воспринять
такие новости позволяет страхование финрисков. И хотя
процентные ставки на этот вид страхования высоки,
нередко они оказываются меньшей бедой среди поджидающих
субъекта хозяйствования при наступлении страхового
случая.
Застраховать можно любое бизнес-решение
Сегодня украинские предприниматели имеют возможность
застраховать все виды финансовых рисков. Однако Вадим
Кравченко, андерайтер по финансовым рискам СГ «ТАС»,
указывает: «В последнее время растет популярность страхования
финрисков, связанных с невыполнением обязательств контрагентами.
Спросом пользуется и страхование депозитов. Простому
вкладчику трудно определить, насколько надежен тот или
иной банк. Поэтому размещение депозитов не менее рискованно,
чем операции кредитования».
Заключению страхового соглашения предшествует проверка
Правда, определенные ограничения на страхование финрисков
все-таки существуют. Прежде чем выдать страховой полис,
страховая компания тщательно проверяет партнера клиента
на предмет его надежности. Если вероятность наступления
страхового случая достаточно велика, соответствующее
соглашение или откажутся страховать, или предложат невыгодные
для страхователя условия.
Кстати, предварительная проверка позволяет страхователю
сэкономить на услугах по проверке контрагента. Хотя
просто использовать страховую компанию в качестве бесплатного
детектива вряд ли удастся: исчерпывающих данных о результатах
проверки страховщики своим клиентам не дают. Но если
установят, что контрагент ненадежен, обязательно предупредят
страхователя.
Заместитель председателя правления ЗАСТ «УСК» Сергей
Кирилюк объясняет: «В отличие от других рисков, финансовые
предсказуемы. Например, предвидеть неуплату долга дебитором
можно исходя из состояния его бизнеса. Поэтому прежде
всего мы проверяем стабильность работы контрагента нашего
клиента, его баланс, оборот за несколько последних лет,
легитимность его хозяйственной деятельности, наличие
ликвидного имущества и т. п. В структуре страховых компаний
есть соответствующие подразделения, собирающие нужную
информацию. Во многих случаях уже на этом этапе можно
распознать истинные намерения партнера и уменьшить риск
возникновения у клиента дебиторской задолженности».
По словам председателя правления СК «Арма» Анны Боровик,
если существует повышенный риск невыполнения обязанностей
партнером, страховая компания просит клиента тщательно
прописать в контракте санкции за его невыполнение. Это
поможет минимизировать финансовый риск по такому соглашению.
Страховая компания может даже отказаться страховать
соглашение, которое считает слишком рискованным, если
клиент не хочет прислушиваться к ее рекомендациям. Или
при наступлении страхового случая компания может не
выплатить страхователю деньги, мотивируя это тем, что
ее требования не были учтены в соглашении между контрагентами.
Сергей Бурбель, вице-президент УСК «Авто», добавляет:
«Нормативными актами, регулирующими нашу деятельность,
четко оговорено, при каких условиях страховая компания
не производит выплаты. Например, если не поступил страховой
платеж или если стороны изменили условия своего соглашения
без согласования со страховщиком». Специалисты страховой
компании определят также меры защиты клиента при наступлении
страхового случая, что освободит клиента от расходов
на юридическое сопровождение соглашения.
Сколько стоит страховка
Ставка в Украине для страхования финансовых рисков
немного выше, чем для других видов страхования. В среднем
она составляет около 5% стоимости страхуемого соглашения.
Сергей Кирилюк говорит: «Если соглашение очень рискованное
и вероятность наступления страхового случая повышается,
ставка может быть увеличена до 10%. В целом на дороговизну
такого вида страхования влияет и то, что суммарные активы
украинских страховых компаний не так уж и велики, и
потому они вынуждены перестраховывать такие соглашения
у иностранных страховщиков. А европейские страховые
компании очень осторожно относятся к перестрахованию
финансовых рисков происхождением из постсоветских стран,
что серьезно усложняет сотрудничество с ними. Не стоит
также забывать, что такой вид страхования дает больше
возможностей для мошенничества».
Процентная ставка устанавливается для каждого отдельного
случая и зависит от реального риска самого соглашения,
срока, на который оно заключается, человеческих и финансовых
ресурсов, которые потратила страховая компания на получение
информации о своем клиенте и его контрагенте. Технологию
определения степени риска соглашения и, исходя из этого,
установления процентной ставки по соглашению объясняет
Вадим Кравченко: «Возможность невыполнения контрагентом
соглашения непосредственно зависит от его финансового
состояния.
Определяем мы его по методике, аналогичной банковской
методике определения платежеспособности заемщика. То
есть учитываются такие основные экономические показатели
его деятельности, как платежеспособность, финансовая
устойчивость, объем реализации, обороты по счетам, состав
и динамика дебиторско-кредиторской задолженности, прибыли
и убытки (в динамике), рентабельность, кредитная история
и т.д. По каждому финриску заранее определяется средняя
процентная ставка, а дальше в каждом отдельном случае
к ней применяются понижающие или повышающие коэффициенты».
Понижающий коэффициент может применяться, если страхуемое
соглашение обеспечивается дополнительными гарантиями
(например, высоколиквидным имуществом контрагента) или
если речь идет о постоянном клиенте компании. Повышающий
коэффициент, по словам Анны Боровик, применяется, когда
с клиентом компания работает впервые или если его партнер,
как выяснила проверка, ненадежен.
Сергей Кирилюк прибавляет: «Определяя степень рискованости
соглашения, страховая компания учитывает опыт выполнения
аналогичных договоров, которые в свое время страховала:
в скольких случаях страховщику пришлось платить компенсацию
клиенту, к каким убыткам это привело. Все это также
влияет на размер процентной ставки по конкретному соглашению».
Страхование позволяет увеличить объемы продаж
Часто компаниям, специализирующимся на продаже товаров
и услуг, приходится выбирать: либо работать с клиентами
на условиях рассрочки платежей и таким образом увеличивать
круг покупателей, либо не подвергаться риску возникновения
дебиторской задолженности и работать только на условиях
предоплаты за свой товар. И таким образом сознательно
идти на потерю определенной категории заказчиков.
А если каждое соглашение будет застраховано, предприятие-продавец
может себе позволить устанавливать условия контракта,
приемлемые для покупателя. По словам Сергея Бурбеля,
компаниям, которые в свое время страховали в «Авто»
ответственность заемщика по товарному кредиту, удалось
увеличить объемы продаж на 17—30%.
Как указывают страховщики, страховые случаи по соглашениям
страхования финрисков наступают довольно часто. Сергей
Бурбель: «Гарант-авто» приобретала опыт страхования
финрисков прежде всего при реализации программы продаж
машин «ДЭУ Мотор» и «АвтоЗАЗ-ДЭУ» в кредит. Мы страховали
финриск продавца в случае нарушения покупателями условий
уплаты рассроченных платежей. Покупателями были и физические,
и юридические лица, но действующая тогда законодательная
база не давала возможности разработать единый подход
ко всем покупателям. Из-за этого такой механизм защиты
интересов продавца и страховщика как залог, не всегда
срабатывал.
В начале заключения соглашения особое внимание предпринимателям
нужно обратить на случаи, когда контрагентами по договору
выступают госорганы. В таких случаях чаще всего возникают
безнадежные долги. Например, 30 машин «ДЭУ Мотор» были
реализованы Торговому дому «Галичина», который, в свою
очередь, продал их райадминистрациям. Машины были куплены
за бюджетные средства, а сам торговый дом потом реорганизован.
Долг в $142 тыс. «завис», а наши обращения в обладминистрации
не дают никаких результатов. Аналогичный отрицательный
опыт имеем с предприятием «Нивен», которое купленные
в кредит автомобили передало в собственность управлению
СБУ в Николаевской области. Средства за эти машины также
до сих пор не выплачены».
Страхование финрисков повлекло другие риски
Правда, компания, застраховавшая финриски, вполне
вероятно, может подвергнуться другим неприятностям.
Скажем, возможно, придется заплатить штраф за неправильное
отражение в налоговой отчетности проведенной операции
страхования. Объясняет Анна Боровик: «В Законе «О страховании»
предусмотрено понятие «страхования финансового риска»,
а вот Закон «О налогообложении прибыли предприятия»
позволяет относить на валовые расходы коммерческие риски.
Этим расхождением в понятиях порой пользуются налоговики,
не позволяя относить на валовые расходы средства, которые
компания потратила на страхование финрисков».
Другой риск — вероятная невыплата или промедление
выплаты страховки при наступлении страхового случая.
После того, как страхователь понес убытки и сообщает
о наступлении страхового случая, начинается проверка:
страховая компания выясняет причины невыполнения условий
соглашения контрагентом клиента, а также, не хочет ли
клиент надуть страховщика. Срок ожидания (время между
наступлением страхового случая и выплатой страховщиком
компенсации), в течение которого, собственно, и происходит
такая проверка, в Украине может растянуться на 30—180
дней.
Не следует забывать также, что в Законе «О страховании»
есть пункт, согласно которому страхователь должен принять
все меры для снижения убытка. Может случиться, что предпринимателю
самому придется выбивать долги из своего должника, а
в случае его пассивности страховая компания не выплатит
возмещение. Справедливости ради стоит сказать, что такие
случаи единичны, но есть прецеденты, когда, именно ссылаясь
на бездеятельность страхователя, страховщик через суд
доказывал свое право не производить выплату.
Оксана ПАШКЕВИЧ
Страховщики распределяют финансовые риски так
-
кредитный — опасность неуплаты заемщиком основного
долга и процентов по ним кредитору
-
процентный — риск подорожания привлеченного кредита
(по типовому кредитному соглашению банк или инвестиционный
фонд имеет право увеличивать процентные ставки по
ссудам)
-
валютный — риск потерь, связанных с изменением
курсов валют (в том числе нацвалюты), в случае проведения
внешнеэкономических, кредитных и других валютных
операций
-
риск потерянной финансовой выгоды — опасность
наступления косвенных финансовых убытков (неполученная
прибыль) в результате неосуществления того или иного
мероприятия или остановки хозяйственной деятельности
|
Рассылка
